概念

保險(xiǎn)詐騙罪（刑法第198條），是指以非法獲取保險(xiǎn)金為目的，違反保險(xiǎn)法規(guī)，采用虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)事故或者制造保險(xiǎn)事故等方法，向保險(xiǎn)公司騙取保險(xiǎn)金，數(shù)額較大的行為。

構(gòu)成要件

犯罪構(gòu)成

（一）客體要件

本罪侵犯的客體是雙重客體，既侵犯了保險(xiǎn)公司的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，又侵犯了國(guó)家的保險(xiǎn)制度，保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人（即保險(xiǎn)公司）支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。保險(xiǎn)制度是為了確保經(jīng)濟(jì)生活的安定，對(duì)特定危險(xiǎn)事故的發(fā)生所導(dǎo)致的損失，運(yùn)用社會(huì)和集體的力量共同建立基金以補(bǔ)償或給付的經(jīng)濟(jì)制度，它具有共濟(jì)互助和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，是一種個(gè)人危險(xiǎn)的社會(huì)分散化。在現(xiàn)代社會(huì)，保險(xiǎn)制度已成為一種越來(lái)越重要的社會(huì)保障制度，它對(duì)于保證企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，保障個(gè)人的生活安定，減少社會(huì)財(cái)富損失都具有重要意義。同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也成為積聚建設(shè)資金發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)的一個(gè)重要渠道。因此，保證保險(xiǎn)制度不受侵犯，促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展和人民生活的安全成為法律保護(hù)的一項(xiàng)重要任務(wù)。犯罪分子利用欺騙手段獲取保險(xiǎn)金的行為，不僅侵犯了保險(xiǎn)公司的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，更侵犯了國(guó)家的保險(xiǎn)制度，干擾了保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。

本罪的對(duì)象是保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)金又稱(chēng)保險(xiǎn)金額、保額，它是保險(xiǎn)人承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額。如果行為人以其騙方法騙取保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)金以外的其他財(cái)產(chǎn)的、不能構(gòu)成本罪。

（二）客觀要件

保險(xiǎn)詐騙罪在客觀方面上表現(xiàn)為下述五種情形:

l、投保人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金

這種情形是指投保人為獲取保險(xiǎn)金，故意使用虛假的證明材料或虛構(gòu)事實(shí)編造保險(xiǎn)標(biāo)的，發(fā)生保險(xiǎn)事故后非法獲取保險(xiǎn)金的行為。所謂保險(xiǎn)標(biāo)的，是指作為保險(xiǎn)對(duì)象的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益或者人的壽命和身體。

2、投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金

所渭保險(xiǎn)事故，是指保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故。根據(jù)《保險(xiǎn)法》第22條的規(guī)定，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，依照保險(xiǎn)合同請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金時(shí)，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人應(yīng)當(dāng)向保險(xiǎn)人提供其所能提供的與確認(rèn)保險(xiǎn)事故的性質(zhì)、原因、損失程度等有關(guān)的證明和資料。保險(xiǎn)人只對(duì)保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的保險(xiǎn)事故承擔(dān)賠償責(zé)任或給付保險(xiǎn)金。對(duì)于不屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍的保險(xiǎn)事故，行為人編造發(fā)生事故的虛假原因以騙取保險(xiǎn)金，或者雖屬保險(xiǎn)責(zé)任范圍的保險(xiǎn)事故，但行為人偽造證據(jù)或夸大損失程度以擴(kuò)大受益金額的，都屬于詐騙保險(xiǎn)金的行為。這里所謂對(duì)發(fā)生保險(xiǎn)事故編造虛假的原因，主要是指投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人為了騙取保險(xiǎn)金，在發(fā)生保險(xiǎn)事故后，對(duì)造成保險(xiǎn)事故的原因作虛假的陳述或者隱瞞真實(shí)情況的行為。

我國(guó)有關(guān)保險(xiǎn)方面的法律、法規(guī)一般都明確規(guī)定了某種保險(xiǎn)的責(zé)任范圍及除外條款，以明確保險(xiǎn)人在什么情況下才負(fù)有保險(xiǎn)賠償責(zé)任，什么情況下不予賠償。故一般保險(xiǎn)合同中關(guān)于保險(xiǎn)事故發(fā)生后的賠償約定都是有條件的，也是有一定原因的，不是對(duì)任何原因引起的保險(xiǎn)事故保險(xiǎn)人都負(fù)賠償責(zé)任。編造的虛假原因就是指編造那些使保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的虛假原因。如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的火災(zāi)險(xiǎn)，如果火災(zāi)的原因是由于投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人的過(guò)錯(cuò)行為引致，按照財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)條款的除外責(zé)任的規(guī)定，保險(xiǎn)公司就不負(fù)賠償責(zé)任。為了取得賠償，彌補(bǔ)自己的損失，有的投保人在保險(xiǎn)人調(diào)查事故原因過(guò)程中，不如實(shí)反映情況，而故意編造與事實(shí)相悸的虛假原因，例如聲稱(chēng)是由于雷電所致等自然原因引起的火災(zāi)，使保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)事故賠償責(zé)任、從而騙取保險(xiǎn)賠償。

所謂夸大損失程度騙取保險(xiǎn)金的，是指投保人、被投保人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故，故意夸大由于保險(xiǎn)事故造成保險(xiǎn)標(biāo)的的損失程度，從而更多地取得保險(xiǎn)賠償金的行為。應(yīng)當(dāng)明確的是，該項(xiàng)規(guī)定的“對(duì)發(fā)生保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度”是兩種行為，行為人只要實(shí)施了其中的一個(gè)行為，就構(gòu)成犯罪，應(yīng)當(dāng)依照本罪追究刑事責(zé)任。

3、投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金

保險(xiǎn)事故，是投保人、被保險(xiǎn)人或受益人能向保險(xiǎn)人提出索賠以及保險(xiǎn)人依合同約定的責(zé)任進(jìn)行賠償?shù)那疤釛l件。如果沒(méi)有發(fā)生合同約定的保險(xiǎn)事故，就不能借此索賠，否則以謊稱(chēng)保險(xiǎn)事故發(fā)生而取得賠償?shù)?，即屬違反誠(chéng)實(shí)信用、最大善意原則的保險(xiǎn)欺詐行為。所謂編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，是指保險(xiǎn)事故在實(shí)際沒(méi)有發(fā)生的情況下，采取虛構(gòu)、捏造事實(shí)的方法，欺騙保險(xiǎn)人，謊稱(chēng)保險(xiǎn)事故已發(fā)生而騙取保險(xiǎn)金的行為，如把并沒(méi)有丟失的參加保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)謊稱(chēng)已經(jīng)丟失；并沒(méi)有發(fā)生保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)被毀的事件，卻謊稱(chēng)為因保險(xiǎn)事故被毀。例如，某參加保險(xiǎn)的汽車(chē)，在車(chē)庫(kù)爆炸失火時(shí)被及時(shí)轉(zhuǎn)移并未損壞，卻謊稱(chēng)巳被爆炸完全被毀而騙取保險(xiǎn)金的，就是這種編造保險(xiǎn)事故發(fā)生而騙取保險(xiǎn)金的行為?！吨腥A人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第27條第1款規(guī)定，被保險(xiǎn)人或者受益人在沒(méi)有發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下，謊稱(chēng)發(fā)生了保險(xiǎn)事故，向保險(xiǎn)人提出索賠或者給予保險(xiǎn)金請(qǐng)求的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并不退還保險(xiǎn)費(fèi)，即要行為人承擔(dān)實(shí)施此項(xiàng)欺詐行為尚未騙得保險(xiǎn)金的民事上的法律責(zé)任。如果利用此種謊稱(chēng)保險(xiǎn)事故發(fā)生的欺詐行為實(shí)際取得了數(shù)額較大的保險(xiǎn)金，則屬本罪客觀之行為，即構(gòu)成本項(xiàng)所規(guī)定的此項(xiàng)保險(xiǎn)詐騙犯罪。

4、投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金

顯然，這項(xiàng)犯罪行為只限于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)活動(dòng)中。根據(jù)《保險(xiǎn)法》第270條第2款的規(guī)定，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人故意制造保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任。作為一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)姆芍贫鹊谋ｋU(xiǎn)，其意旨是為了抗御并防范災(zāi)害。保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，就是要為了避免各種各樣的自然災(zāi)害與意外事故的發(fā)生或少發(fā)生，即使發(fā)生了，也要盡量抑制其蔓延而造成損失的擴(kuò)大。如果本來(lái)沒(méi)有發(fā)生保險(xiǎn)事故，卻通過(guò)人為的故意辦法而加以制造，致使財(cái)物遭受損失，無(wú)疑是一種為法律所禁止的不法之行為，構(gòu)成犯罪的，還應(yīng)依法追究其有關(guān)的刑事責(zé)任。倘若又借此向保險(xiǎn)人索賠而騙取保險(xiǎn)金，顯然又有悸于保險(xiǎn)制度的本質(zhì)與宗旨，因而亦為保險(xiǎn)法律制度所不容。實(shí)施制造保險(xiǎn)事故而故意造成財(cái)產(chǎn)損失所騙取保險(xiǎn)金的，不僅要承擔(dān)此行為造成實(shí)際損失所應(yīng)負(fù)的各種法律責(zé)任，如制造火災(zāi)、爆炸保險(xiǎn)事故的，應(yīng)分別承擔(dān)放火罪、爆炸罪的刑事責(zé)任；如違反交通法規(guī)，故意破壞交通工具、交通設(shè)施的，則應(yīng)分別承擔(dān)破壞交通工具罪、破壞交通設(shè)施罪的刑事責(zé)任等等。不僅如此，而且還應(yīng)承擔(dān)由此行為騙取保險(xiǎn)金的各種責(zé)任、如《保險(xiǎn)法》第270條規(guī)定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，刑事規(guī)定的本罪之刑事責(zé)任等。所謂故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，是指在保險(xiǎn)合同的有效期限內(nèi)、故意造成使保險(xiǎn)標(biāo)的出險(xiǎn)的保險(xiǎn)事故，致使保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失，從而騙取保險(xiǎn)金的行為。如因違章導(dǎo)致翻車(chē)，為索取保險(xiǎn)金，使用炸藥使其徹底破壞并謊稱(chēng)是他人炸毀而騙取保險(xiǎn)金的，就是這種犯罪行為。值得注意的是，這種制造保險(xiǎn)事故發(fā)生的犯罪行為，只有出于故意時(shí)才能構(gòu)成本罪，如果是由于過(guò)失，爾后又騙取保險(xiǎn)金的，對(duì)于保險(xiǎn)法律制度來(lái)講，則屬于編造保險(xiǎn)事故發(fā)生的原因騙取保險(xiǎn)金的違法犯罪行為，不構(gòu)成犯罪時(shí)，只承擔(dān)民事責(zé)任、如不能獲得保險(xiǎn)賠償?shù)?。?gòu)成犯罪的，則構(gòu)成本罪，同時(shí)也不排除過(guò)失致財(cái)產(chǎn)損失的這一行為而應(yīng)負(fù)的其他刑事責(zé)任。

5、投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金

所謂故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金，是指投保人、受益人采取殺害、傷害、虐待、遺棄、爆炸、放火、投毒以及其他方法故意制造人身保險(xiǎn)事故、致使被保險(xiǎn)人死亡、傷害或疾病、騙取保險(xiǎn)金的行為。對(duì)于過(guò)失致人死亡、傷害或疾病的行為，如過(guò)失引起爆炸、水災(zāi)、失火、交通肇事、重大責(zé)任事故、過(guò)失致人傷害等行為致人死亡、傷殘或疾病、即使騙取保險(xiǎn)金的，一般亦不為此項(xiàng)行為的犯罪。此時(shí)構(gòu)成本罪，往往也是編造保險(xiǎn)事故發(fā)生的原因那種情況的犯罪。當(dāng)然、不管是否以此行為而騙取保險(xiǎn)金、都不排除可以構(gòu)成因過(guò)失行為致人死亡、重傷或疾病的有關(guān)犯罪，如失火罪、過(guò)失投毒罪、過(guò)失爆炸罪、重大責(zé)任事故罪、交通肇事罪、過(guò)失致人死亡罪、過(guò)失致人重傷罪等等。

（三）主體要件

本罪的主體是特殊主體，只能由投保人、被保險(xiǎn)人、受益人構(gòu)成。這里的投保人、被保險(xiǎn)人、受益人既可以是具備刑事責(zé)任能力、達(dá)到刑事責(zé)任年齡的自然人，也可以是單位。所謂投保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人；被保險(xiǎn)人，是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，投保人可以成為被保險(xiǎn)人；受益人，是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人、被保險(xiǎn)人可以成為受益人。另外，保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。單位也可構(gòu)成本罪，因?yàn)閱挝灰部沙蔀橥侗Ｈ恕⒈槐ｋU(xiǎn)人、受益人。

（四）主觀要件

本罪在主觀上只能由故意構(gòu)成，并且具有非法占有保險(xiǎn)金的目的。如果行為人出于過(guò)失行為而引起保險(xiǎn)事故發(fā)生，或因認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤而認(rèn)為發(fā)生實(shí)際未發(fā)生的保險(xiǎn)事故，或計(jì)算錯(cuò)誤而多報(bào)了事故損失等，并因此獲取了保險(xiǎn)金的，均不構(gòu)成犯罪。至于本罪的故意，既可以產(chǎn)生于投保前，也可以產(chǎn)生于投保后；也既可以產(chǎn)生在保險(xiǎn)事故發(fā)生前，還可以產(chǎn)生在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，犯罪故意產(chǎn)生的時(shí)間先后不影響本罪的定性、但在量刑時(shí)可以作為情節(jié)適當(dāng)予以考慮。

認(rèn)定

認(rèn)定

（一）本罪與非罪的界限

1、掌握既遂行為是區(qū)別保險(xiǎn)詐騙罪與非罪的重要標(biāo)準(zhǔn)。本罪列舉的五項(xiàng)情形均為既遂行為，即騙取了保險(xiǎn)金的行為，這是構(gòu)成這類(lèi)犯罪的必要要件，因此區(qū)別保險(xiǎn)詐騙罪與非罪的界限，其中一個(gè)極其重要的標(biāo)準(zhǔn)，是看其行為是否達(dá)到既遂狀態(tài)，即是否實(shí)際騙取了保險(xiǎn)金。司法實(shí)踐中在查處這類(lèi)案件時(shí)不僅要考察行為人是否已經(jīng)實(shí)施了本罪所列五種情形的行為，還要看其行為的結(jié)果，即是否騙取了保險(xiǎn)金。如果行為人雖然實(shí)施了本罪所列五種情形的行為，但其騙賠行為被及時(shí)揭穿，未騙得保險(xiǎn)金，那么，其行為性質(zhì)屬于違反保險(xiǎn)法的違法行為。保險(xiǎn)公司可根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，有權(quán)解除保險(xiǎn)合同，并不退還投保人的保險(xiǎn)費(fèi)。如果行為人騙取了保險(xiǎn)金，即構(gòu)成了本項(xiàng)所規(guī)定的犯罪行為，就應(yīng)當(dāng)受到刑事制裁。

2、除看其騙取保險(xiǎn)金的數(shù)額大小外，主要應(yīng)注意考察行為人主觀上是否具有詐騙保險(xiǎn)金的故意。如果具有下列情形之一表明行為人不具有詐騙故意，其行為不構(gòu)成犯罪:

（1）因過(guò)失而虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的的。如不知保險(xiǎn)標(biāo)的不合格而以合格標(biāo)的保險(xiǎn)，或因?qū)ΡｋU(xiǎn)標(biāo)的價(jià)值計(jì)算錯(cuò)誤而逾額保險(xiǎn)；

（2）對(duì)保險(xiǎn)事故發(fā)生原因認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤而錯(cuò)報(bào)或?qū)p失計(jì)算錯(cuò)誤而夸大的；

（3）誤認(rèn)為發(fā)生保險(xiǎn)事故的。如保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)被人借走，行為人因忘記而以為丟失因而進(jìn)行索賠的；

（4）投保人、被保險(xiǎn)人因過(guò)失行為或意外行為造成財(cái)產(chǎn)損失的；

（5）投保人、受益人因過(guò)失行為或意外行為而致被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病的。

（二）本罪中一罪與數(shù)罪問(wèn)題

在保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)中，投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人為了獲取保險(xiǎn)金而人為地制造保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，常常又觸犯其他罪名。如行為人以放火或者爆炸等方法毀壞保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)時(shí)可能觸犯放火罪或者爆炸罪等犯罪；行為人致使被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病的行為可能觸犯故意殺人罪或者故意傷害罪。這種情形下手段行為構(gòu)成了其他犯罪，目的行為構(gòu)成了保險(xiǎn)詐騙罪，因而屬于牽連犯。按理論上的通行觀點(diǎn)應(yīng)以一重罪處罰。但是本條第2款對(duì)此明確規(guī)定這種情況依照本法數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰，因而不能再象處理一般牽連犯那樣從一重罪處罰。

（三）本罪共同犯罪人的認(rèn)定

在保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)中，保險(xiǎn)詐騙犯罪分子為了實(shí)現(xiàn)詐騙目的，常常勾結(jié)有關(guān)保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人或者財(cái)產(chǎn)評(píng)估人，讓他們提供虛假證明文件。

本條第4款規(guī)定：“保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙罪的共犯論處”，其中，保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人，是指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后、參與保險(xiǎn)事故調(diào)查工作的當(dāng)事人，他們所提供的鑒定、證明和財(cái)產(chǎn)評(píng)估的材料直接影響保險(xiǎn)事故調(diào)查的真?zhèn)危虼朔蓪?duì)其行為作了嚴(yán)格規(guī)定、如果他們故意提供虛假的證明文件、為他人詐騙提供了條件，則以保險(xiǎn)詐騙罪的共犯論處。應(yīng)當(dāng)明確的是、他們的行為，是否構(gòu)成犯罪，是以保險(xiǎn)詐騙已經(jīng)構(gòu)成犯罪為前提條件的。如果進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙的人尚未騙取保險(xiǎn)金，不構(gòu)成犯罪時(shí)，提供虛假證明文件的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人的行為也不應(yīng)當(dāng)視為犯罪，但可以采取其他方法予以制裁，如追究其行政責(zé)任等。

立案標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)最高人民檢察院、公安部《關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

1.個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在1萬(wàn)元以上的;

2.單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在5萬(wàn)元以上的。

量刑標(biāo)準(zhǔn)

［刑法條文］：

第一百九十八條 有下列情形之一，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下 罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：                                         

（一）投保人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的；           

（二）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的；                   

（三）投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙律取保險(xiǎn)金的；                                                 

（四）投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；                                                     

（五）投保人、受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙  取保險(xiǎn)金的。                                                 

有前款第四項(xiàng)、第五項(xiàng)所列行為，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。

單位犯第一款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大   或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。               

保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。             

第二百八十七條 利用計(jì)算機(jī)實(shí)施金融詐騙、盜竊、貪污、挪用公款、竊取國(guó)家秘密或者其他犯罪的，依照本法有關(guān)規(guī)定定罪處罰。

所謂情節(jié)嚴(yán)重，是指數(shù)額巨大或者具有其他嚴(yán)重情節(jié)。對(duì)于數(shù)額巨大，根據(jù)有關(guān)司法解釋的規(guī)定、個(gè)人詐騙保險(xiǎn)金達(dá)到5萬(wàn)元以上，單位詐騙達(dá)到25萬(wàn)元以上的，即可認(rèn)定。至于其他嚴(yán)重情節(jié)，主要是指詐騙手段非常惡劣或殘忍的；進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙的犯罪集團(tuán)的首要分子；因其詐騙造成保險(xiǎn)人嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失以及其他嚴(yán)重后果的；詐騙手段觸犯他罪條文尚未構(gòu)成他罪的；等等。

所謂情節(jié)特別嚴(yán)重，是指詐騙保險(xiǎn)金的數(shù)額特別巨大或者具有其他特別嚴(yán)重情節(jié)，數(shù)額特別巨大、根據(jù)有關(guān)司法解釋的規(guī)定，個(gè)人如達(dá)到20萬(wàn)元以上，單位如達(dá)到100萬(wàn)元以上，即可認(rèn)定。至于其他特別嚴(yán)重情節(jié)，則主要是指以保險(xiǎn)詐騙為常業(yè)的；屬于保險(xiǎn)詐騙累犯、慣犯或多次作案的；保險(xiǎn)詐騙造成他人如保險(xiǎn)人特別嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失或者其他特別嚴(yán)重的后果及影響的；以及具有多個(gè)嚴(yán)重的情節(jié)的；等等。

司法解釋

【司法解釋】

　　最高人民檢察院、公安部

　　《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》

　　第五十六條 [保險(xiǎn)詐騙案(刑法第一百九十八條)]進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

　　(一)個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的;

　　(二)單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的。

最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若于問(wèn)題的解釋》

（1996．12．16 法發(fā)［1996］32號(hào)）

（已失效）

一、已經(jīng)著手進(jìn)行詐騙行為，只是由于行為人意志以外的原因而未獲取財(cái)物的，是詐騙未遂。詐騙未遂，情節(jié)嚴(yán)重的，也應(yīng)當(dāng)定罪并依法處罰。                                                  

八、根據(jù)《決定》第十六條規(guī)定，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，構(gòu)成保險(xiǎn)詐騙罪。                                        

個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙數(shù)額在1萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額較大”；個(gè)  人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙數(shù)額在5萬(wàn)元以L的，屬于“數(shù)額巨大”；個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙數(shù)額在20萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”。          

單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙數(shù)額在5萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額較大”；單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙數(shù)額在25萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額巨大”；單位進(jìn)行 保險(xiǎn)詐騙數(shù)額在100萬(wàn)元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”。        

最高人民檢察院研究室《關(guān)于保險(xiǎn)詐騙未遂能否按犯罪處理問(wèn)題的答復(fù)》

（1998．11．27〔1998〕高檢研發(fā)第 20號(hào)）

行為人已經(jīng)著手實(shí)施保險(xiǎn)詐騙行為，但由于其意志以外的原因未能獲得保險(xiǎn)賠償?shù)模窃p騙未遂，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。

《最高人民檢察院、公安部關(guān)于經(jīng)濟(jì)犯罪案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》

（已失效）

四十八、保險(xiǎn)詐騙案(刑法第198條)

進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予追訴：

1、個(gè)人進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在一萬(wàn)元以上的；

2、單位進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙，數(shù)額在五萬(wàn)元以上的。

法律意見(jiàn)

被逮捕前可以做什么

(一)【積極退贓】行為人應(yīng)當(dāng)將取得的財(cái)物歸還給被害人，財(cái)物已經(jīng)滅失無(wú)法歸還或者原物有損的，應(yīng)當(dāng)積極照價(jià)進(jìn)行賠償，以免引起更大的糾紛。

(二)【積極配合】若是被害人已經(jīng)采取了報(bào)警措施，建議行為人積極配合公安機(jī)關(guān)進(jìn)行案件調(diào)查，如實(shí)回答案件相關(guān)問(wèn)題，對(duì)于與本案無(wú)關(guān)的問(wèn)題，可以拒絕回答。

(三)【坦白案情】 在交代案情時(shí)，行為人可以說(shuō)明案件發(fā)生后采取了哪些積極措施去挽回被害人的損失。

(四)【訴訟權(quán)利】若有侵犯公民訴訟權(quán)利和人身侮辱的行為，有提出控告的權(quán)利。

被公安機(jī)關(guān)逮捕后可以做什么

(一)【達(dá)成諒解】造成被害人損失的，積極與被害人一方協(xié)商達(dá)成《民事賠償和解協(xié)議》，取得被害人的諒解，盡量彌補(bǔ)受害人一方的損失。

(二)【程序合法】如果被采取強(qiáng)制措施(如：拘留、逮捕等)超過(guò)法定期限(拘留最長(zhǎng)不得超過(guò)37天、逮捕后被羈押期限不得超過(guò)2個(gè)月)的，可以要求解除強(qiáng)制措施。

(三)【刑事會(huì)見(jiàn)】如果在偵查階段，那么僅有律師能夠進(jìn)行會(huì)見(jiàn)，所以可以在偵查階段便委托律師介入，了解清楚案情，弄清楚違反的法律法規(guī)，避免因?yàn)椴涣私獬绦蚝头煞ㄒ?guī)而造成更壞的后果。

(四)【取保候?qū)彙咳绻加袊?yán)重疾病，生活不能自理或者正在懷孕、哺乳自己的孩子的，那么符合取保候?qū)彈l件，可以申請(qǐng)取保候?qū)彙?/p>

庭審階段

(一) 【回避】如果發(fā)現(xiàn)參與審理的法官、書(shū)記員、陪審員和案件有關(guān)系，那么可以提出申請(qǐng)，讓他們回避。

(二) 【訴訟權(quán)利/人格權(quán)】對(duì)于司法工作人員侵犯其合法的訴訟權(quán)利(如自由辯論的權(quán)利)和有人身侮辱的行為，可以向法庭提出控告。

(三) 【質(zhì)證權(quán)利】參與法庭審理的過(guò)程中，可以了解被指控的犯罪事實(shí)和證據(jù)。

(四) 【質(zhì)證環(huán)節(jié)】對(duì)于未到庭的證人證言，鑒定結(jié)論、勘驗(yàn)筆錄的內(nèi)容，可以提出自己的意見(jiàn)。

(五) 【自我辯護(hù)權(quán)利的行使】有權(quán)參與法庭辯論，并進(jìn)行最后陳述。

(六) 【遵守庭審規(guī)則】在參與庭審的過(guò)程中，要遵守法庭規(guī)則，對(duì)司法人員依法進(jìn)行的訴訟活動(dòng)給予配合。

華律提醒：

【律師介入】案情過(guò)于復(fù)雜或者自己難以應(yīng)付的，行為人可以委托律師代為處理，經(jīng)濟(jì)狀況不允許的，可以申請(qǐng)法律援助。