導(dǎo)讀：隨著經(jīng)濟的發(fā)展，人民在衣食住行水平提高的同時，也對于生活的一些問題要有所保障。對此保險便是如雨后春筍般發(fā)展，但是在保險行業(yè)發(fā)展的同時，不良的現(xiàn)象也隨之滋生，這邊是保險詐騙，保險詐騙在一定程度上是會構(gòu)成保險詐騙罪的，那什么是保險詐騙罪?如何認(rèn)定?

一、什么是保險詐騙罪?

(一)基本含義：

　　保險詐騙罪：(刑法第198條)是指以非法獲取保險金為目的，違反保險法規(guī)，采用虛構(gòu)保險標(biāo)的、保險事故或者制造保險事故等方法，向保險公司騙取保險金，數(shù)額較大的行為。“虛構(gòu)保險標(biāo)的”，是指投保人違背《保險法》規(guī)定的如實告知義務(wù)，虛構(gòu)一個根本不存在的保險標(biāo)的或者將不合格的標(biāo)的偽稱為合格的標(biāo)的，與保險人訂立保險合同的行為。

　　(二)構(gòu)成特征：

　　1.侵犯客體是國家的保險制度和保險人的財產(chǎn)所有權(quán)。

　　2.客觀方面表現(xiàn)為違反保險法規(guī)，采取虛構(gòu)保險標(biāo)的、保險事故或者制造保險事故等方法，騙取較大數(shù)額保險金的行為。保險金是指按照保險法規(guī)，投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，待發(fā)生合同約定內(nèi)的事故后獲得的一定賠償。

　　保險詐騙的行為方式有以下五種：

　　(1)財產(chǎn)投保人故意虛構(gòu)保險標(biāo)的，騙取保險金的。保險標(biāo)的是指作為保險對象的物質(zhì)財富及其有關(guān)利益、人的生命、健康或有關(guān)利益。故意虛構(gòu)保險標(biāo)的是指在與保險人訂立保險合同時，故意捏造根本不存在的保險對象。以為日后編造保險事故，騙取保險金。

　　(2)投保人、被保險人或者受益人對發(fā)生的保險事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險金的。保險合同約定保險人只對因保險責(zé)任范圍內(nèi)的原因引起的保險事故承擔(dān)賠償責(zé)任，投保人、被保險人或受益人隱瞞發(fā)生保險事故的真實原因或者將非保險責(zé)任范圍內(nèi)的原因謊稱為保險責(zé)任范圍內(nèi)的原因以便騙取保險金;對確已發(fā)生保險事故造成損失的。則故意夸大損失的程度以便騙取額外的保險金。

　　(3)投保人、被保險人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險事故，騙取保險金的。

　　(4)投保人、被保險人故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金的。這是指在保險合同期內(nèi)，人為地制造保險事故，造成財產(chǎn)損失，以便騙取保險金。

　　(5)投保人、受益人故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險金的。這是指在人身保險中，為騙取保險金，制造賠償條件，故意采用不法手段，造成被保險人的傷亡或疾病。行為人具備上述五種行為方式之一，騙取保險金數(shù)額較大的，構(gòu)成保險詐騙罪。參照最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》，個人進(jìn)行保險詐騙數(shù)額在10000元以上的，屬于“數(shù)額較大”。

　　3.犯罪主體為個人和單位，具體指投保人、被保險人、受益人。

　　投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負(fù)有支付保險費義務(wù)的人。被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人，投保人本人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人，可以是被保險人。受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人，投保人、被保險人可以是受益人。保險事故的鑒定人、證明人、財產(chǎn)評估人故意提供虛假證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險詐騙的共犯論處。

　　4.主觀方面表現(xiàn)為故意，并具有非法占有保險金之目的。過失不構(gòu)成本罪。

　　二、保險詐騙罪如何認(rèn)定?

　　(一)劃清保險詐騙罪與非罪行為的界限。

　　關(guān)鍵在于騙取保險金的數(shù)額是否達(dá)到了較大，未達(dá)較大數(shù)額，可按一般的違反保險法的行為處理，達(dá)到較大數(shù)額構(gòu)成保險詐騙罪。

　　(二)認(rèn)定保險詐騙罪中涉及有關(guān)犯罪的問題。

　　實施保險詐騙活動，故意以縱火、殺人、傷害、傳播傳染病、虐待、遺棄等行為方式制造財產(chǎn)損失、被保險人死亡、傷殘、疾病的結(jié)果，騙取保險金的，依照《刑法》第198條第2款規(guī)定，按數(shù)罪并罰處罰，如放火罪與保險詐騙罪并罰，故意殺人罪與保險詐騙罪并罰，故意傷害罪與保險詐騙罪并罰，等等。

　　三、相關(guān)法律規(guī)定：

　　1、《保險法》第一百三十一條投保人、被保險人或者受益人有下列行為之一，進(jìn)行保險欺詐活動，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任;

　　(一)投保人故意虛構(gòu)保險標(biāo)的，騙取保險金的;

　　(二)未發(fā)生保險事故而謊稱發(fā)生保險事故的，騙取保險金的;

　　(三)故意造成財產(chǎn)損失的保險事故，騙取保險金的;

　　(四)故意造成被保險人死亡、傷殘或者疾病等人身保險事故，騙取保險金的;

　　(五)偽造、變造與保險事故有關(guān)的證明、資料和其他證據(jù)，或者指使、唆使、收買他人提供虛假證明、資料或者其他證據(jù)，編造虛報的事故原因或者夸大損失程度，騙取保險金的。

　　有前款所列行為之一，情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的，依照國家有關(guān)規(guī)定給予行政處罰。

　　2、最高人民法院《關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問題的解釋》(1996.12.16 法發(fā)[1996]32號)

　　已經(jīng)著手進(jìn)行詐騙行為，只是由于行為人意志以外的原因而未獲取財物的，是詐騙未遂。詐騙未遂，情節(jié)嚴(yán)重的，也應(yīng)當(dāng)定罪并依法處罰。

　　根據(jù)《決定》第十六條規(guī)定，進(jìn)行保險詐騙活動，數(shù)額較大的，構(gòu)成保險詐騙罪。

　　個人進(jìn)行保險詐騙數(shù)額在1萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”;個人進(jìn)行保險詐騙數(shù)額在5萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”;個人進(jìn)行保險詐騙數(shù)額在20萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”。

　　單位進(jìn)行保險詐騙數(shù)額在5萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”;單位進(jìn)行保險詐騙數(shù)額在25萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”;單位進(jìn)行保險詐騙數(shù)額在100萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”。

　　最高人民檢察院研究室《關(guān)于保險詐騙未遂能否按犯罪處理問題的答復(fù)》(1998.11.27 [1998]高檢研發(fā)第20號)

　　行為人已經(jīng)著手實施保險詐騙行為，但由于其意志以外的原因未能獲得保險賠償?shù)?，是詐騙未遂，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。