一、申請(qǐng)公開發(fā)行股票的一系列準(zhǔn)備工作

A、制定股票發(fā)行方案。由發(fā)行人會(huì)議或股東大會(huì)做出同意公開發(fā)行股票的決議，股票發(fā)行方案包括：發(fā)行股票的種類和數(shù)額、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行方式、籌資目的和運(yùn)用計(jì)劃等。股份公司在初創(chuàng)時(shí)期發(fā)行股票，由發(fā)行人會(huì)議做出發(fā)行決議，但增資發(fā)行時(shí)必須召開股東大會(huì)做出發(fā)行決議。

B、聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等專業(yè)性機(jī)構(gòu)，對(duì)公司的資信、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審定、評(píng)估和就有關(guān)事項(xiàng)出具法律意見書。這些機(jī)構(gòu)在履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)按照本行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和道德規(guī)范對(duì)公司出具的文件內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性進(jìn)行核查驗(yàn)證。

C、選定承銷機(jī)構(gòu)，提出承銷方案和草擬承銷協(xié)議。

D、準(zhǔn)備申請(qǐng)公開發(fā)行股票向主管部門上報(bào)的各項(xiàng)文件：

(1)發(fā)行股票的申請(qǐng)報(bào)告;

(2)發(fā)行人會(huì)議或股東大會(huì)做出的公開發(fā)行股票的決議;

(3)政府批準(zhǔn)設(shè)立股份公司的文件;

(4)由工商行政管理部門頒發(fā)的股份公司營業(yè)執(zhí)照或者股份公司籌建登記證明;

(5)公司章程或者公司章程草案。載明事項(xiàng)包括：公司名稱和住所、經(jīng)營范圍、設(shè)立方式、股份總額、每股金額和注冊(cè)資本、發(fā)起人的姓名或者名稱、認(rèn)購的股份數(shù);股東的權(quán)利義務(wù)、董事會(huì)的組成、職權(quán)、任期和議事規(guī)則、法定代表人、監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)、任期和議事規(guī)則、利潤分配辦法、解散事由和清算辦法、公司的公告辦法;股東大會(huì)認(rèn)為需要規(guī)定的其他事項(xiàng);

(6)招股說明書，按照證監(jiān)會(huì)規(guī)定的格式制作。載明事項(xiàng)包括：公司的名稱和住所;發(fā)起人、發(fā)行人簡況;籌資的目的;公司現(xiàn)有的股本總額，本次發(fā)行股票的種類、總額、每股面值、售價(jià)、發(fā)行前的每股凈資產(chǎn)值和發(fā)行結(jié)束后每股預(yù)期凈資產(chǎn)值，發(fā)行費(fèi)用和擁金;

初次發(fā)行的發(fā)起人認(rèn)購股本情況、股權(quán)結(jié)構(gòu)及驗(yàn)資證明;

承銷機(jī)構(gòu)的名稱、承銷方式與承銷數(shù)量;

發(fā)行的對(duì)象、時(shí)間、地點(diǎn)、股票認(rèn)購及股款繳納方式;

所籌資金的運(yùn)用計(jì)劃、收益及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測;

公司近期發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核并出具審核意見的公司下一年的盈利預(yù)測文件;

重要的合同;

涉及公司的重大訴訟事項(xiàng);

公司的董事、監(jiān)事名單及簡歷;

近三年或者成立以來的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展的基本情況;

經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的公司近三年或者成立以來的財(cái)務(wù)報(bào)告和由二名以上注冊(cè)會(huì)計(jì)師及所在事務(wù)所簽字、蓋章的審計(jì)報(bào)告;