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        公司債券暫停上市的原因包括哪些

        2023-06-06 07:10發(fā)布

        公司債券暫停上市的原因包括哪些

        一、公司債券暫停上市的原因是什么

        根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定,《公司債上市規(guī)則》第6.3條明確了債券暫停上市的標準:

        (1)發(fā)行人有重大違法行為;

        (2)發(fā)行人情況發(fā)生重大變化不符合債券上市條件;

        (3)發(fā)行債券募集的資金不按照核準或者批準的用途使用或未按規(guī)定程序變更資金用途;

        (4)未按照債券募集辦法履行義務;

        (5)發(fā)行人最近二年連續(xù)虧損。

        二、公司債券暫停上市后還能繼續(xù)交易嗎

        公司債券上市交易后,如發(fā)行人有暫停上市情形之一的,本所對債券停牌,并在十五個交易日內(nèi)決定是否暫停其上市交易。如債券被暫停上市的,發(fā)行人應當及時披露《債券暫停上市公告》,債券自公告披露之日的次一交易日起復牌并繼續(xù)交易三十個交易日后暫停上市,之后債券既無法在競價系統(tǒng)進行交易,也無法在協(xié)議平臺進行交易。

        在債券暫停上市期間,債券利息和本金兌付工作仍應當按照原募集說明書等相關(guān)公告約定的時間及方式進行,債券相關(guān)當事人仍應當按照約定履行債券相關(guān)職責和義務。

        三、公司債券在什么情況下可以恢復上市

        《公司債上市規(guī)則》第6.4條規(guī)定,債券暫停上市后,第6.3條所列情形消除的,發(fā)行人可向本所提出恢復上市的申請,深交所在收到申請后十五個交易日內(nèi)決定是否恢復該債券上市交易。

        對于發(fā)行人因最近兩年連續(xù)虧損導致其債券被暫停上市的,若暫停上市后首個經(jīng)審計年度報告顯示盈利的,發(fā)行人可以在暫停上市后首個經(jīng)審計年度報告披露之日起五個交易日內(nèi)向深交所提出恢復債券上市的書面申請;發(fā)行人因最近兩年連續(xù)虧損之外的情形導致其債券被暫停上市的,在深交所規(guī)定的期限內(nèi)該等情形已消除的,可以在情形消除后五個交易日內(nèi)提出恢復上市的書面申請。

        四、暫停上市債券可以轉(zhuǎn)讓嗎

        依據(jù)《關(guān)于為暫停上市公司債券提供轉(zhuǎn)讓服務的通知》

        一、債券上市交易后,發(fā)行人出現(xiàn)《公司債券上市規(guī)則》第6.2條規(guī)定情形之一的,本所對該債券停牌,并在7個交易日內(nèi)決定暫停其上市交易。債券暫停上市交易不影響發(fā)行人履行信息披露義務以及債券回售、贖回、付息、兌付等相關(guān)事項。

        二、債券暫停上市后,發(fā)行人可以申請本所為該債券提供轉(zhuǎn)讓服務,并提交以下申請材料:

        (一)轉(zhuǎn)讓服務申請書;

        (二)上市推薦人對發(fā)行人及其暫停上市債券的說明;

        (三)債券受托管理人(如有)對發(fā)行人申請本所為暫停上市債券提供轉(zhuǎn)讓服務的意見;

        (四)債券信用跟蹤評級報告;

        (五)本所要求的其他文件。

        三、本所在收到發(fā)行人提交的完整申請材料后7個交易日內(nèi),決定是否為其暫停上市債券提供轉(zhuǎn)讓服務。

        對于發(fā)行人存在嚴重不良誠信記錄、重大違法違規(guī)行為或者本所認定的其他情況的,本所不提供轉(zhuǎn)讓服務。

        本所同意提供轉(zhuǎn)讓服務的,發(fā)行人應當與本所簽訂轉(zhuǎn)讓服務協(xié)議,并在本所開始提供轉(zhuǎn)讓服務的前一交易日作出公告。公告應當包括以下內(nèi)容:

        (一)債券的種類、名稱、證券代碼以及提供轉(zhuǎn)讓服務的起始日;

        (二)轉(zhuǎn)讓的具體方式;

        (三)投資者的咨詢方式;

        (四)本所要求的其他內(nèi)容。

        本所不同意提供轉(zhuǎn)讓服務的,發(fā)行人應當在收到本所決定的次一交易日公告相關(guān)決定內(nèi)容。

        上述知識就是小編對“公司債券暫停上市的原因有哪些”問題進行的解答,根據(jù)我國證券法的相關(guān)規(guī)定,公司出現(xiàn)發(fā)行人有重大違法行為、發(fā)行人最近二年連續(xù)虧損等情形時,暫停發(fā)行債券。讀者如果需要法律方面的幫助,歡迎到律聊網(wǎng)進行法律咨詢。


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