中小企業(yè)融資難是當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的突出問題之一。在解決此問題上，擔(dān)保公司為企業(yè)和銀行之間搭建了“橋梁”，一方面為中小企業(yè)融資拓寬了渠道，同時(shí)也為銀行信貸資金的投放和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)起到了一定的作用。

一、信貸模式簡介

在合作中，銀行與擔(dān)保公司簽訂《貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)合作協(xié)議》，約定擔(dān)保公司向銀行提供連帶責(zé)任保證。擔(dān)保公司需在該行開立擔(dān)保保證金專戶，將具體擔(dān)保業(yè)務(wù)約定的保證金在保證合同簽訂前存入擔(dān)保保證金專戶，未經(jīng)貸款行同意，擔(dān)保公司不得動用擔(dān)保保證金專戶內(nèi)的資金。當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，貸款行可以該保證金優(yōu)先受償。

二、保證金的實(shí)質(zhì)是什么？

相關(guān)法律依據(jù)：

《中華人民共和國民法典》第四百二十七條：設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采用書面形式訂立質(zhì)押合同。質(zhì)押合同一般包括下列條款：

（一）被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；

（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；

（三）質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量等情況；

（四）擔(dān)保的范圍；

（五）質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間、方式。

《中華人民共和國民法典》第四百二十九條：質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立。

《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第七十條：債務(wù)人或者第三人為擔(dān)保債務(wù)的履行，設(shè)立專門的保證金賬戶并由債權(quán)人實(shí)際控制，或者將其資金存入債權(quán)人設(shè)立的保證金賬戶，債權(quán)人主張就賬戶內(nèi)的款項(xiàng)優(yōu)先受償?shù)?，人民法院?yīng)予支持。

依照上述法律及司法解釋的規(guī)定，金錢作為一種特殊的動產(chǎn)，具備一定形式要件后，可以用于質(zhì)押。

1、貸款行與擔(dān)保公司之間是否存在質(zhì)押關(guān)系

貸款行與擔(dān)保公司之間協(xié)商一致，達(dá)成對擔(dān)保公司為擔(dān)保業(yè)務(wù)所繳存的保證金設(shè)立擔(dān)保保證金專戶，擔(dān)保公司按照貸款額度的一定比例繳存保證金；貸款行作為開戶行對擔(dān)保公司存入該賬戶的保證金取得控制權(quán)，擔(dān)保公司不能自由使用該賬戶內(nèi)的資金；擔(dān)保公司未履行保證責(zé)任，貸款行有權(quán)從該賬戶中扣劃相應(yīng)的款項(xiàng)優(yōu)先受償?shù)暮弦?。該合意具備質(zhì)押合同的一般要件，符合《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第七十條關(guān)于金錢質(zhì)押的規(guī)定。因此，雙方當(dāng)事人之間有將金錢作為質(zhì)押的意思表示，并同意以質(zhì)押保證金優(yōu)先受償。

2、案涉質(zhì)權(quán)是否設(shè)立

依照《中華人民共和國民法典》第四百二十九條“質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財(cái)產(chǎn)時(shí)設(shè)立”的規(guī)定，交付行為應(yīng)被視為設(shè)立動產(chǎn)質(zhì)權(quán)的生效條件。金錢質(zhì)押作為特殊的動產(chǎn)質(zhì)押，不同于不動產(chǎn)抵押和權(quán)利質(zhì)押，依照《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第七十條規(guī)定，金錢質(zhì)押生效的條件包括金錢特定化和移交債權(quán)人占有兩個(gè)方面。

擔(dān)保公司在貸款行開戶，設(shè)立的賬號與貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)合作協(xié)議約定的賬號一致，即雙方當(dāng)事人已經(jīng)按照協(xié)議約定為出質(zhì)金錢開立了擔(dān)保保證金專用賬戶。保證金專戶開立后，擔(dān)保公司按照每次擔(dān)保貸款額度的一定比例向該賬戶繳存保證金，該賬戶亦未作日常結(jié)算使用，故符合《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國民法典〉有關(guān)擔(dān)保制度的解釋》第七十條規(guī)定的金錢以特戶形式特定化的要求。另占有是指對物進(jìn)行控制和管理的事實(shí)狀態(tài)，因案涉賬戶開立在貸款行，貸款行作為質(zhì)權(quán)人，取得對該賬戶的控制權(quán)，實(shí)際控制和管理該賬戶，符合出質(zhì)金錢移交債權(quán)人占有的要求。故案涉質(zhì)權(quán)依法設(shè)立。

關(guān)于賬戶資金浮動的問題。保證金以專戶形式特定化并不等于固定化。案涉賬戶在使用過程中，賬戶內(nèi)的資金根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生情況雖處于浮動狀態(tài)，但均與保證金業(yè)務(wù)相對應(yīng)，除繳存的保證金外，支出的款項(xiàng)均用于保證金的退還和扣劃，未用于非保證金業(yè)務(wù)的日常結(jié)算，即貸款行可以控制該賬戶，擔(dān)保公司對該賬戶內(nèi)的資金使用受到限制，故該賬戶資金的浮動仍符合金錢作為質(zhì)權(quán)的特定化和移交占有的要求。當(dāng)事人以保證金賬戶內(nèi)的款項(xiàng)浮動為由，主張實(shí)際控制該賬戶的債權(quán)人對賬戶內(nèi)的款項(xiàng)不享有優(yōu)先受償權(quán)的，人民法院不予支持。

三、保證金能否被他案強(qiáng)制執(zhí)行？

不能。根據(jù)《中華人民共和國民法典》第四百二十五條“為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償”之規(guī)定，保證金實(shí)際系擔(dān)保公司向貸款行提供的質(zhì)押擔(dān)保，貸款行對擔(dān)保公司在其處開設(shè)的保證金賬戶內(nèi)的資金享有質(zhì)權(quán)，有權(quán)就該賬戶內(nèi)的保證金優(yōu)先受償，人民法院對該賬戶內(nèi)的資金不得因他案進(jìn)行強(qiáng)制執(zhí)行。

四、從保證金中劃款，能否達(dá)到訴訟時(shí)效中斷的法律效果？

不能。保證金的實(shí)質(zhì)是動產(chǎn)質(zhì)押，銀行作為質(zhì)權(quán)人，已取得對該賬戶的控制權(quán)，實(shí)際控制和管理該賬戶，而擔(dān)保公司對該賬戶內(nèi)的資金使用受到限制，故貸款行從保證金中劃款的行為不能對擔(dān)保公司起到催收作用，不能引起訴訟時(shí)效中斷。