金融機(jī)構(gòu)不良貸款率是評價(jià)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)之一。
不良貸款率高，可能無法收回的貸款占總貸款的比例越大；不良貸款率低，說明金融機(jī)構(gòu)不能收回貸款占總貸款的比例越小。

不良貸款率計(jì)算公式如下：不良貸款率=（次級類貸款 可疑類貸款 損失類貸款）/各項(xiàng)貸款×100%
=貸款撥備率/撥備覆蓋率×100%

流動(dòng)充足性指標(biāo)
　　（一）備付金比例
　　備付金余額與各項(xiàng)存款余額的比例減去法定存款準(zhǔn)備金比例（８％）不得低于３％。

　?。ǘ┵Y產(chǎn)流動(dòng)性比例
　　流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比例不得低于２５％。

　　（三）存貸款比例
　　各項(xiàng)貸款余額與各項(xiàng)存款余額的比例，年末比例不得高于８０％。

　?。ㄋ模α鲃?dòng)負(fù)債依存率
　　流動(dòng)負(fù)債凈額與長期資產(chǎn)的比率不得高于３０％。

　?。ㄎ澹┲虚L期貸款比例
　　１年期以上（不含１年期）中長期貸款余額與１年期以上（不含１年期）存款余額的比例不得高于１２０％。

　　（六）拆借資金比例
　?。保穑ㄕ{(diào)）入資金余額與各項(xiàng)存款余額的比例不得高于４％；
　　２．拆（調(diào)）出資金余額與各項(xiàng)存款余額的比例不得高于８％；
　　３．凈拆（調(diào)）入資金余額與流動(dòng)負(fù)債的比例不得高于４％。

　　農(nóng)村信用社資金余缺通過聯(lián)社調(diào)劑資金解決，監(jiān)控指標(biāo)為拆（調(diào)）入資金比例和拆（調(diào)）出資比例；縣聯(lián)社監(jiān)控指標(biāo)為凈拆（調(diào)）入資金比例。

　　二、資產(chǎn)安全性指標(biāo)
　　（一）貸款質(zhì)量指標(biāo)
　　逾期貸款余額與各項(xiàng)貸款余額的比例不得超過８％；呆滯呆賬貸款余額與各項(xiàng)貸款余額的比例不得超過７％。

　　（二）呆賬貸款抵補(bǔ)率
　　貸款呆賬準(zhǔn)備金與呆賬貸款的比例不得低于５０％。

　?。ㄈ﹩螒糍J款比例
　?。保畬ψ畲蟮囊患铱蛻糍J款余額不得超過本社資本總額的３０％；
　?。玻畬ψ畲蟮氖铱蛻糍J款余額不得超過本社資本總額的１．５倍。

　　三、資本充足性指標(biāo)
　　（一）資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的資本充足率指標(biāo)
　?。保Y本充足率：資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率不得低于８％。

　?。玻诵馁Y本充足率：核心資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率不得低于４％。

　?。ǘ┵Y產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)前的資本充足率
　　資本總額與資產(chǎn)總額的比率不低于６％。

　?。ㄈ┐魷糍~貸款抵補(bǔ)率
　　核心資本、貸款呆賬準(zhǔn)備金之和與呆滯呆賬貸款余額的比率。

　　四、收益合理性指標(biāo)
　?。ㄒ唬┵Y本利潤率
　　利潤總額與資本總額的比率不低于５％。

　?。ǘ┵Y產(chǎn)利潤率
　　利潤總額與資產(chǎn)平均余額的比率不低于０．５％。

　?。ㄈ├⒒厥章?br>　　本期實(shí)收利息與本期應(yīng)收利息的比率不低于９０％。

　　（四）非利息收入比率
　　非利息收入與各項(xiàng)收入的比率。

　　（五）資產(chǎn)費(fèi)用率
　　費(fèi)用總額與資產(chǎn)平均余額的比率。

　　拆（調(diào)）入資金比例、拆（調(diào)）出資金比例、呆滯呆賬貸款抵補(bǔ)率、資本利潤率、資產(chǎn)利潤率、利息回收率、非利息收入比率和資產(chǎn)費(fèi)用率等為監(jiān)測指標(biāo)，其余均為監(jiān)控指標(biāo)。
監(jiān)測指標(biāo)中拆（調(diào)）入資金比例、拆（調(diào)）出資金比例按月監(jiān)測，其余每半年監(jiān)測一次；監(jiān)控指標(biāo)中資產(chǎn)流動(dòng)性比例、對流動(dòng)負(fù)債依存率、中長期貸款比例、凈拆（調(diào)）入資金比例、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)后的資本充足率、核心資本充足率和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)前的資本充足率每半年監(jiān)控一次；其余各項(xiàng)指標(biāo)每月監(jiān)控一次。

貸款逾期遷徙率什么意思(貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率指標(biāo)的計(jì)算)

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貸款逾期遷移率(新增逾期貸款率)

貸款分類結(jié)果是商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的直接反映，貸款分類過程和結(jié)果的正確性不僅成為商業(yè)銀行內(nèi)部信貸管理的重要手段，也是評價(jià)商業(yè)銀行信貸經(jīng)營管理水平高低和客觀反映銀行經(jīng)營成果的重要依據(jù)。因此，無論是銀行監(jiān)管部門、商業(yè)銀行自身還是投資者都高度關(guān)注商業(yè)銀行的貸款分類過程和結(jié)果?！　∥覈虡I(yè)銀行貸款分類制度較世界發(fā)達(dá)國家銀行相比起步較晚，中國人民銀行于1998年下發(fā)了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則（試行）》（銀發(fā)〔1998〕151號），要求國有商業(yè)對貸款實(shí)施分類。2001年12月，中國人民銀行銀行發(fā)布了《貸款風(fēng)險(xiǎn)......