近年來(lái)，隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷加快，我國(guó)運(yùn)用利率工具進(jìn)行宏觀調(diào)控的日益頻繁，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的利率環(huán)境波動(dòng)性加大。同業(yè)拆借市場(chǎng)作為銀行及其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行臨時(shí)的、短期的資金拆借市場(chǎng)也十分活躍。

一、什么是資金拆借?

資金拆借是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)之間在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中相互調(diào)劑頭寸資金的信用活動(dòng)。這是一種臨時(shí)調(diào)劑性借貸業(yè)務(wù)，是缺頭寸的向多頭寸的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)拆借資金。拆借期限一般很短，有的只需要一二天。目前，我國(guó)開(kāi)展資金拆借的時(shí)間不長(zhǎng)，主要是各金融機(jī)構(gòu)同業(yè)之間開(kāi)展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。

二、簽訂資金拆借合同時(shí)應(yīng)注意哪些問(wèn)題?

1、資金拆借合同的主體僅限金融機(jī)構(gòu)，非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得參與。嚴(yán)禁金融機(jī)構(gòu)以拆借名義給非金融機(jī)構(gòu)及個(gè)人融資和貸款。

2、參加同業(yè)拆借雙方必須簽訂拆借合同，合同內(nèi)容包括拆借金額、期限、利率、資金用途和雙方的權(quán)利義務(wù)等。拆出方對(duì)拆入方的清償能力、資金用途等應(yīng)認(rèn)真審查，對(duì)不符合規(guī)定的，必須拒絕拆出資金，拆入方應(yīng)如實(shí)向拆出方提供有關(guān)情況。

3、金融機(jī)構(gòu)用于拆出的資金只限于交足準(zhǔn)備金，留足5%的備付金，歸還人民銀行到期貸款之后的閑置資金。嚴(yán)禁占用聯(lián)行資金和人民銀行合同工款進(jìn)行拆借。拆入資金只能用于票據(jù)清算、聯(lián)行匯差頭寸不足和先支后收等臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)的需要。嚴(yán)禁用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款、投資和購(gòu)買(mǎi)有偶像證券、經(jīng)營(yíng)或炒買(mǎi)炒賣(mài)房地產(chǎn)及向企業(yè)投資參股。

4、各金融機(jī)構(gòu)要根據(jù)本單位的清償能力，嚴(yán)格控制拆入資金的數(shù)量。專(zhuān)業(yè)銀行、商業(yè)銀行拆入資金余額不得超過(guò)其同期各項(xiàng)存款余額的5%，城市信用社拆入資金余額與其自有資本金的比例不得超過(guò)2：1，其他金額機(jī)構(gòu)拆入資金余額不得超過(guò)其自有資本金。

5、資金拆借利息和資金市場(chǎng)的服務(wù)費(fèi)，一律采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得收取資金。在利息和服務(wù)費(fèi)之外，不得以任何形式收取“手續(xù)費(fèi)”、“回扣”和“好處費(fèi)”。

6、關(guān)于拆借期限的確定，應(yīng)當(dāng)由中國(guó)人民銀行總行根據(jù)資金供求情況確定和調(diào)整。拆借期限應(yīng)當(dāng)為1個(gè)月，最長(zhǎng)不得超過(guò)4個(gè)月。拆借雙方應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限范圍內(nèi)，根據(jù)當(dāng)事人雙方的需要具體協(xié)商拆借期限，期限條款應(yīng)當(dāng)具體明確，不應(yīng)籠統(tǒng)地規(guī)定期限為1個(gè)月或2個(gè)月，而應(yīng)明確拆借的起始日與歸還日。

7、關(guān)于拆借利率，應(yīng)當(dāng)由雙方當(dāng)事人協(xié)商確定。作為資金拆借價(jià)格的拆借利率，隨行就市，自由浮動(dòng)，受價(jià)格規(guī)律支配，由拆借雙方根據(jù)市場(chǎng)資金供求情況議定。由于市場(chǎng)資金供求變化莫測(cè)，因此，拆借利率變化也比較大，幾乎每天甚至每小時(shí)都有變化，是短期金融市場(chǎng)最敏感的利率，也是中央銀行觀察市場(chǎng)貨幣供應(yīng)狀況的重要政策指標(biāo)之一。

以上就是對(duì)什么是資金拆借，簽訂資金拆借合同時(shí)應(yīng)注意哪些問(wèn)題的解答。由于我國(guó)法律規(guī)定資金拆借的主體只能是金融機(jī)構(gòu)，非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得參與。因此，企業(yè)間的資金拆借行為一般是得不到法律保護(hù)的。如果您需要這方面的幫助，不妨聯(lián)系民商法方面的律師進(jìn)行當(dāng)面咨詢(xún)。