不能一筆勾銷。
這是兩種法律關(guān)系。
債務(wù)和利息不能轉(zhuǎn)嫁到稅收上。

如果增值稅發(fā)票超過90天沒有認(rèn)證，就沒有辦法抵扣增值稅進(jìn)項。
增值稅可以抵扣，但是不能超過90天的認(rèn)證期，而普通發(fā)票是沒有的。作為交易雙方，按照面值計算交易價格，即B公司支付給A公司的金額為117元。如果責(zé)任在A公司，你得雙方討論支付金額。

去你的稅務(wù)機(jī)關(guān)開具銷售折扣和折扣證明。根據(jù)該證明，賣方將開具紅字專用發(fā)票。然后他們會給你開一張新的專用發(fā)票?？梢钥鄢?。

現(xiàn)在你要讓對方去地稅所處理這件事，應(yīng)該還是可以省的:理由是“發(fā)的貨與訂的貨不符，所以退貨”。讓對方配合嘗試。

購買方應(yīng)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫《開具紅字增值稅專用發(fā)票申請表》(以下簡稱《申請表》)，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后，開具《開具紅字增值稅專用發(fā)票通知書》(以下簡稱《通知書》)。
賣方只能憑買方提供的通知開具紅字專用發(fā)票。

買方向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申請開具通知書時，應(yīng)提供以下資料:
(1)申請表(應(yīng)加蓋買方財務(wù)專用章或發(fā)票專用章)；
(2)相應(yīng)藍(lán)色發(fā)票原件及復(fù)印件(復(fù)印件需加蓋買方財務(wù)專用章或發(fā)票專用章)；
(3)涉及退貨、要求折扣的，提供相關(guān)合同、協(xié)議原件及復(fù)印件(復(fù)印件需加蓋買方公章)；
(4)藍(lán)色發(fā)票對應(yīng)的相關(guān)會計憑證原件及復(fù)印件(復(fù)印件需加蓋買方財務(wù)專用章或發(fā)票專用章)；
(5)承諾函(表示該筆業(yè)務(wù)確實是真實退貨，如果沒有實際發(fā)生退貨，承諾不扣款。
僅適用于“過期發(fā)票”。
]
(六)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)要求的其他資料。

這就麻煩了，因為當(dāng)時國家稅務(wù)總局有90天。不考慮放假延期。
計算機(jī)認(rèn)證也定為90天。相關(guān)文件如下:
中華人民共和國國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅一般納稅人防偽稅控系統(tǒng)開具增值稅專用發(fā)票進(jìn)項稅額抵扣問題的通知(國稅發(fā)[2003]17號)2003年2月14日
中華人民共和國各省、自治區(qū)國家稅務(wù)局， 直轄市及計劃單列市國家稅務(wù)局:
為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推廣應(yīng)用增值稅防偽稅控系統(tǒng)意見的通知》(國辦發(fā)〔2000〕12號)的要求， 根據(jù)《中華人民共和國國家稅務(wù)總局增值稅防偽稅控系統(tǒng)管理辦法》和現(xiàn)行增值稅進(jìn)項稅額抵扣政策，目前，增值稅一般納稅人防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票進(jìn)項稅額抵扣規(guī)定如下:
1 . 增值稅一般納稅人申請抵扣的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票，必須自開具專用發(fā)票之日起90日內(nèi)通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，否則不予抵扣進(jìn)項稅額。

融資租賃企業(yè)逾期90天利息增值稅-融資租賃企業(yè)逾期90天利息增值稅怎么算

融資租賃企業(yè)逾期90天利息增值稅 隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，融資租賃業(yè)務(wù)在我國逐漸興起，為融資企業(yè)提供了新的融資渠道。然而，由于融資租賃業(yè)務(wù)涉及到諸多復(fù)雜的環(huán)節(jié)，如資產(chǎn)評估、風(fēng)險評估、合同簽訂、資金投放等，因此，在實際操作過程中，融資租賃企業(yè)可能會出現(xiàn)逾期還款的情況。 根據(jù)我國稅法規(guī)定，融資租賃企業(yè)逾期90天利息屬于金融服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)繳納增值稅。那么，融資租賃企業(yè)逾期90天利息是如何計算的呢？下面我們通過一個小標(biāo)題來了解一下相關(guān)計算方法。 一、逾期90天利息的計算公式 根據(jù)我國稅法規(guī)定，融資租賃......

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不能沖減。這是兩個法律關(guān)系。債務(wù)及利息，不能轉(zhuǎn)嫁紿稅務(wù)。急！增值稅抵扣聯(lián)超過90日認(rèn)證期限該如何處理？根據(jù)國家稅務(wù)總局（國稅函[2003]962號）關(guān)于進(jìn)一步做好增值稅納稅申報一窗式管理工作的通知 第一條的規(guī)定 增值稅一般納稅人發(fā)生銷售貨物、提供應(yīng)稅勞務(wù)開具增值稅專用發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回、銷售折讓以及原藍(lán)字專用發(fā)票填開錯誤等情況，視不同情況分別按以下辦法處理： （一）銷貨方如果在開具藍(lán)字專用發(fā)票的當(dāng)月收到購貨方退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，而且尚未將記帳聯(lián)作帳務(wù)處理，可對原藍(lán)字專用發(fā)票進(jìn)行作廢。即在發(fā)......

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