逾期沒申報的話，那就申報不了了

說的不明白，你的算法應該是錯的。

逾期未申報退稅視同內銷，需征增值稅，原進貨增值稅發(fā)票可以抵扣。

1 銷項稅：
按照出口報關單上美元離岸價,換算成FOB價，然后按照匯率換算成人民幣，應該就是你說的 “204385.98”，銷項：204385.98*0.17=34745.62
2 進項稅：
你的進貨發(fā)票上的進項稅額。

3 需要繳納的增值稅
= 銷項-進項-上期留抵稅額 若的：0需要交稅；

2018年退稅逾期未申報（退稅逾期怎么辦）

納稅人超過應納稅額繳納的稅款，稅務機關發(fā)現(xiàn)后應當立即退還；納稅人自結算繳納稅款之日起三年內發(fā)現(xiàn)的，可以向稅務機關要求退還多繳的稅款并加算銀行同期存款利息，稅務機關及時查實后應當立即退還；涉及從國庫中退庫的，依照法律、行政法規(guī)有關國庫管理的規(guī)定退還。出口退稅在90天內忘了辦理延期怎么辦如果在出口日期后90天之內由于某些原因不能按時申報退稅的,請?zhí)崆稗k理退稅延期申報備案. 如果延期備案成功,你就可以推遲申報時間. 各地的程序會有所不同, 具體還請問一下你司所屬的退稅局.出口退稅延期收款超過180天怎......

外貿企業(yè)出口逾期未申報出口退稅-外貿企業(yè)出口逾期未申報出口退稅怎么處理

外貿企業(yè)出口逾期未申報出口退稅-外貿企業(yè)出口逾期未申報出口退稅怎么處理 外貿企業(yè)是我國的出口主體,在我國的經濟發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。然而,由于種種原因,有些外貿企業(yè)可能會出現(xiàn)逾期未申報出口退稅的情況。對于這些企業(yè)來說,逾期未申報出口退稅可能會帶來嚴重的后果,如罰款、滯納金、信用記錄受損等。那么,外貿企業(yè)逾期未申報出口退稅應該怎么處理呢?本文將為您詳細介紹。 一、逾期未申報出口退稅的概念及影響 逾期未申報出口退稅是指企業(yè)在規(guī)定的申報期限內,未按照規(guī)定向稅務機關申報出口應稅貨物應退稅額的行為。......

逾期未申報出口退稅轉免稅處理-出口退稅逾期未申報 能否申報

逾期未申報出口退稅轉免稅處理-出口退稅逾期未申報 能否申報 尊敬的納稅人： 您好！ 根據我國相關法律法規(guī)規(guī)定，納稅人在規(guī)定期限內申報出口退稅，未在規(guī)定期限內申報出口退稅的，可按逾期未申報出口退稅處理。但是，關于逾期未申報出口退稅是否能申報的問題，一直以來備受納稅人關注。 針對這一問題，我們通過調查和分析，結合我國相關法律法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)在為您解答。 一、逾期未申報出口退稅能否申報 根據《中華人民共和國海關法》和《中華人民共和國海關行政處罰實施條例》等法律法規(guī)規(guī)定，逾期未申報出口退稅的，......