用于出資的專利權(quán)被宣告無效后股東

是否需補(bǔ)充出資？

隨著國家知識產(chǎn)權(quán)的戰(zhàn)略部署以及市場規(guī)范化發(fā)展，知識產(chǎn)權(quán)已經(jīng)成為特定行業(yè)的核心競爭力，企業(yè)為了獲得有利的市場地位，往往會引入高新技術(shù)。因此，在公司的設(shè)立、增資、并購的過程中，出資人以專利權(quán)作價(jià)入股的的情況也逐漸增多。本文將以用于出資的專利被宣告無效后股東是否補(bǔ)充出資這一問題作為切入點(diǎn)，探討公司在接收專利權(quán)作價(jià)出資的法律風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對。

一、專利權(quán)的不穩(wěn)定因素—無效宣告制度

《專利法》第四十五條:“自國務(wù)院專利行政部門公告授予專利權(quán)之日起，任何單位或者個(gè)人認(rèn)為該專利權(quán)的授予不符合本法有關(guān)規(guī)定的，可以請求專利復(fù)審委員會宣告該專利權(quán)無效。”

《專利法》第四十七條：“宣告無效的專利權(quán)視為自始即不存在?！?/p>

專利權(quán)不同于房屋、車輛等可直接占有、使用、收益的實(shí)物資產(chǎn)，其價(jià)值主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：1、專利權(quán)中技術(shù)方案本身的商業(yè)價(jià)值；2、專利權(quán)賦予技術(shù)方案的排他性使用，即企業(yè)通過壟斷技術(shù)獲得的交易優(yōu)勢。一旦專利權(quán)被無效，法律賦予專利權(quán)的壟斷地位將不復(fù)存在，企業(yè)將無法獨(dú)占該技術(shù)，其商業(yè)價(jià)值也將大打折扣。因此，公司在接收專利權(quán)作價(jià)出資時(shí)除了考慮其技術(shù)價(jià)值外也應(yīng)當(dāng)審查專利的穩(wěn)定性。

二、用于出資的專利權(quán)被宣告無效后股東是否需補(bǔ)充出資？

根據(jù)公司法及司法解釋的規(guī)定，使用專利權(quán)出資的應(yīng)當(dāng)評估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)。如果出資的專利權(quán)未經(jīng)評估作價(jià)且實(shí)際價(jià)值又明顯低于公司章程所定價(jià)額的，則該出資人應(yīng)當(dāng)履行補(bǔ)充出資的義務(wù)。非貨幣財(cái)產(chǎn)未經(jīng)評估作價(jià)出資的情形，相關(guān)法律已經(jīng)明確規(guī)定，本文不再贅述。那么專利權(quán)的作價(jià)出資合法的情況下專利被宣告無效，股東是否需要補(bǔ)充出資？

第一種觀點(diǎn)：股東應(yīng)當(dāng)對其作價(jià)出資的專利權(quán)承擔(dān)“瑕疵擔(dān)保責(zé)任”，專利權(quán)被無效后，該股東應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充出資。

該觀點(diǎn)認(rèn)為專利權(quán)被宣告無效往往是因?yàn)樵摪l(fā)明或者實(shí)用新型不具備新穎性、創(chuàng)造性、實(shí)用性，或者違反國家法律、社會公德、妨害公共利益等原因，系專利權(quán)記載的技術(shù)方案本身存在不完善導(dǎo)致的權(quán)利滅失。股東作為專利權(quán)人存在過錯，應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)。

其次，雖然《公司法》及其司法解釋中沒有明確規(guī)定股東以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資應(yīng)當(dāng)承擔(dān)瑕疵擔(dān)責(zé)任。但是以專利權(quán)作價(jià)出資本身就是通過轉(zhuǎn)讓專利權(quán)換取公司股權(quán)的行為，其本質(zhì)仍是交易，應(yīng)當(dāng)參考適用《合同法》的相關(guān)規(guī)定。股東應(yīng)當(dāng)對出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)承擔(dān)瑕疵擔(dān)保責(zé)任。

因此，當(dāng)作價(jià)出資的專利被宣告無效后，股東基于“瑕疵擔(dān)保責(zé)任”應(yīng)當(dāng)補(bǔ)足出資。

第二種觀點(diǎn)：專利被宣告無效屬于“因客觀因素導(dǎo)致出資財(cái)產(chǎn)貶值”，按照法律規(guī)定，該股東無需再補(bǔ)足出資

該觀點(diǎn)認(rèn)為，貨幣與非貨幣財(cái)產(chǎn)區(qū)別在于前者的價(jià)值相對恒定，而后者的價(jià)值有浮動的可能性。這種浮動既可能是上浮也可能是下浮，那么公司在同意接受非貨幣財(cái)產(chǎn)出資時(shí)就應(yīng)當(dāng)盡到足夠的審慎義務(wù)，從財(cái)產(chǎn)的使用期限、維護(hù)成本、滅失風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面估量財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。如果公司同意接受股東以專利權(quán)作價(jià)出資，應(yīng)視為公司認(rèn)可專利權(quán)價(jià)值、了解專利權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，當(dāng)該專利權(quán)因被宣告無效時(shí)，屬于因客觀因素導(dǎo)致出資財(cái)產(chǎn)貶值。

根據(jù)公司法司法解釋三第十五條：“出資人以符合法定條件的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資后，因市場變化或者其他客觀因素導(dǎo)致出資財(cái)產(chǎn)貶值，公司、其他股東或者公司債權(quán)人請求該出資人承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任的，人民法院不予支持。但是，當(dāng)事人另有約定的除外。” 該股東無需再補(bǔ)足出資。

第三種觀點(diǎn)：宣告專利無效的決定對出資行為不具有追溯力，該股東無需再補(bǔ)充出資

該觀點(diǎn)認(rèn)為，根據(jù)《專利法》第四十七條的規(guī)定：“宣告專利權(quán)無效的決定，對在宣告專利權(quán)無效前人民法院作出并已執(zhí)行的專利侵權(quán)的判決、調(diào)解書，已經(jīng)履行或者強(qiáng)制執(zhí)行的專利侵權(quán)糾紛處理決定，以及已經(jīng)履行的專利實(shí)施許可合同和專利權(quán)轉(zhuǎn)讓合同，不具有追溯力。但是因?qū)＠麢?quán)人的惡意給他人造成的損失，應(yīng)當(dāng)給予賠償?！倍詫＠麢?quán)作價(jià)出資必然包括了專利權(quán)的轉(zhuǎn)讓。因此，宣告專利無效的決定對出資行為不具有追溯力，股東無需補(bǔ)充出資。

最高院觀點(diǎn)：用于出資的專利權(quán)被宣告無效后股東無需補(bǔ)充出資

根據(jù)近期最高人民法院作出的（2019）最高法民終959號民事判決的裁判觀點(diǎn)，最高院認(rèn)為用于出資的專利權(quán)被宣告無效后股東無需補(bǔ)充出資，理由既包括上述第二種觀點(diǎn)也包括第三種觀點(diǎn)。

判決書節(jié)選如下：

對此，本院作如下評判:

根據(jù)公司法第二十七條的規(guī)定，股東可以用知識產(chǎn)權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資，對作為出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)評估作價(jià)，核實(shí)財(cái)產(chǎn)，不得高估或者低估作價(jià)。

公司法司法解釋（三）第十五條亦規(guī)定，出資人以符合法定條件的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資后，因市場變化或者其他客觀因素導(dǎo)致出資財(cái)產(chǎn)貶值，該出資人不承擔(dān)補(bǔ)足出資責(zé)任，除非當(dāng)事人另有約定。

據(jù)此，出資人以知識產(chǎn)權(quán)出資的，知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)值由出資時(shí)所作評估確定，出資人不對其后因市場變化或其他客觀因素導(dǎo)致的貶值承擔(dān)責(zé)任，除非當(dāng)事人另有約定。

……

本院認(rèn)為，根據(jù)商標(biāo)法第四十七條和專利法第四十七條的規(guī)定，注冊商標(biāo)或者專利被宣告無效，對宣告無效前已經(jīng)履行的商標(biāo)或者專利轉(zhuǎn)讓不具有追溯力，除非證明權(quán)利人存在主觀惡意。

綜上所述，最高院觀點(diǎn)認(rèn)為專利權(quán)作價(jià)出資后被宣告無效的，其本質(zhì)屬于資產(chǎn)的正常貶值。其次，根據(jù)專利法第四十七條的規(guī)定，宣告無效的決定對已經(jīng)履行的專利轉(zhuǎn)讓不具有追溯力。據(jù)此，出資人使用專利權(quán)作價(jià)出資后專利被無效的，無需補(bǔ)足出資。

三、風(fēng)險(xiǎn)提示與律師建議

商場如戰(zhàn)場，稍有不慎就將功虧一簣，在最高院審理的上述案件中，出資人將專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)共同作價(jià)1300萬元出資，而后專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)均被無效，公司可謂損失慘重。有鑒于此，律師建議公司在接收專利權(quán)作價(jià)出資時(shí)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)考慮以下兩點(diǎn)：

1.謹(jǐn)慎接收實(shí)用新型專利作價(jià)出資

專利包括發(fā)明專利、實(shí)用新型專利以及外觀設(shè)計(jì)專利，其中包含技術(shù)方案的僅是發(fā)明專利以及實(shí)用新型專利。發(fā)明專利的授權(quán)需要經(jīng)過實(shí)質(zhì)審查，而實(shí)用新型初步審查通過即可授權(quán)。這意味著相對于發(fā)明專利，未經(jīng)實(shí)質(zhì)審查的實(shí)用新型的穩(wěn)定性較弱。弱到什么程度呢？連法院也“嫌棄”。

參考《關(guān)于審理知識產(chǎn)權(quán)糾紛行為保全案件適用法律若干問題的規(guī)定》第九條的規(guī)定：“申請人以實(shí)用新型或者外觀設(shè)計(jì)專利權(quán)為依據(jù)申請行為保全的，應(yīng)當(dāng)提交由國務(wù)院專利行政部門作出的檢索報(bào)告、專利權(quán)評價(jià)報(bào)告或者專利復(fù)審委員會維持該專利權(quán)有效的決定。申請人無正當(dāng)理由拒不提交的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定駁回其申請?！倍鴮＠麢?quán)評價(jià)報(bào)告本身就類似于實(shí)質(zhì)審查?？梢妼?shí)用新型專利的穩(wěn)定性十分薄弱。若作價(jià)出資的專利權(quán)為實(shí)用新專利，被無效的法律風(fēng)險(xiǎn)將大大增加。

2．與出資人明確約定相關(guān)專利權(quán)無效后的補(bǔ)充責(zé)任

雖然公司法司法解釋三第十五條規(guī)定因市場變化或者其他客觀因素導(dǎo)致出資財(cái)產(chǎn)貶值，股東不承擔(dān)補(bǔ)充責(zé)任，但該條同時(shí)約定當(dāng)事人另有約定的從其約定。因此，公司在簽訂相關(guān)協(xié)議時(shí)，可以通過協(xié)商要求出資人對專利權(quán)的穩(wěn)定性提供擔(dān)保責(zé)任。

來源：京師重慶宣傳中心